Minder erfbelasting door verlaging WOZ-waarde
Op het moment dat je een erfenis ontvangt, krijg je te maken met erfbelasting. De erfenis bestaat vaak uit een woning, waar een groot De erfenis bestaat vaak uit een woning, waar een groot deel van het vermogen van de overledene in zit. Hoe lager deze waarde, hoe minder belasting je betaalt. De belastingvrijstelling hangt af van je relatie tot de overledene en eventuele hypotheekschuld, maar het principe blijft: een lagere WOZ-waarde betekent minder erfbelasting.
Het is natuurlijk ook afhankelijk van de relatie tot de overledene en de eventuele hypotheekschuld die er nog is. Die relatie bepaalt ook wWil je weten of de WOZ-waarde van de geërfde woning te hoog is en of je kunt besparen? Meld je aan voor gratis en vrijblijvend advies.
WOZ-waarde als uitgangspunt erfbelasting
De WOZ is het uitgangspunt voor het bepalen van de erfbelasting. Je mag kiezen tussen de waarde van het jaar van overlijden of het jaar daarna. Kies altijd de laagste waarde voor het meeste voordeel. Is de waarde van het jaar daarna lager? Dien dan een correctieverzoek in bij de Belastingdienst. Heb je geen WOZ-waarde beschikbaar? Wij helpen je graag!
WOZ-waarde van woning overledene vaak te hoog
Vaak wordt de WOZ-waarde van een woning te hoog vastgesteld, vooral als de woning verouderd is. Denk bijvoorbeeld aan:
- De keuken en badkamer zijn ouder dan 30 jaar
- Er is sprake van enkel glas
- Er is al lang geen onderhoud gepleegd, dit noemen we achterstallig onderhoud
- De tuin is verwaarloosd
- Er zijn scheuren, vochtplekken of andere gebreken
Dit zijn zaken die de gemeente vaak niet meeneemt, waardoor de WOZ-waarde te hoog kan zijn vastgesteld en erfgenamen onnodig te veel belasting betalen.
Tabel erfbelasting 2024
| Waarde erfenis | Partner (Pleeg- of stief) kind. Kind met een beperking | Kleinkinderen en verdere afstammelingen | Overige erfgenamen zoals een ander familielid of een vriend |
| € 0 – €152.368 | 10% | 18% | 30% |
| €152.368 en meer | 20% | 36% | 40% |
Bereken jouw besparing met onze rekentool
Kosteloos of betaalde WOZ procedure
Je kunt kiezen voor een kosteloze of betaalde WOZ-procedure. Met de betaalde procedure nemen wij direct contact op met de gemeente, leveren gedetailleerde informatie en een nieuw waardevoorstel in, en vragen om herbeoordeling van de WOZ-waarde. Dit zorgt vaak voor een sneller en bovendien een beter resultaat.
Onze werkwijze
Stap 1. Beoordeling en advies
Wij beoordelen kosteloos en vrijblijvend of de WOZ-waarde te hoog is, rekening houdend met de woningstaat en omgevingsverkopen. Op basis daarvan adviseren we over een kosteloze of betaalde procedure.
Stap 2. Informatie verzamelen
Als we verwachten de WOZ-waarde met succes te kunnen verlagen, vragen we documenten zoals een getekende volmacht, verklaring van erfrecht en foto’s van de woning op.
Stap 3. Contact met gemeente
We nemen contact op met de gemeente/het samenwerkingsverband waar de woning staat. Met behulp van alle ontvangen informatie berekenen en onderbouwen we de nieuwe WOZ-waarde. Dit voorstel bespreken we met de taxateur van de gemeente of het samenwerkingsverband. Zodra er overeenstemming is, vragen we om een aanpassing van de WOZ-waarde. Omdat we bij bijna elke gemeente of samenwerkingsverband een vast contactpersoon hebben, verloopt deze procedure vaak sneller en soepeler.
Stap 4. Nieuwe WOZ-waarde
De gemeente moet binnen acht weken een document afgeven waarin staat wat de nieuwe WOZ-waarde is bij een betaalde procedure. Door het veelvuldig contact met de gemeente ontvangen wij dat document, met de juiste waarde, vaak nog eerder. Gebruik bij de aangifte erfbelasting deze verlaagde WOZ-waarde. De belasting kan dan flink lager uitvallen.
Gratis adviesgesprek
Ontdek direct jouw besparing op erfbelasting. Wij geven vrijblijvend advies over je WOZ-waarde. Is de waarde te hoog? Kies dan uit onze betaalde of kosteloze procedure. Samen vinden we de beste oplossing voor jou.
"*" indicates required fields
Veel gestelde vragen
Bekijk hier de meest gestelde vragen. Kom je er niet uit? Neem dan gerust contact met ons op.
- Er zijn verschillende mogelijkheden om de erfbelasting voor jouw erfgenamen te beperken. Een groot deel van een erfenis zit vaak in de woning, waarbij de WOZ-waarde van cruciaal belang is. Het is dus slim om al bij leven te proberen de WOZ-waarde zo laag mogelijk te krijgen.
Als de aangifte erfbelasting is gedaan ontvang je binnen 4 maanden een definitieve aanslag van de Belastingdienst. Zolang er nog geen definitieve aanslag is, kan er iets aangepast worden. Is de definitieve aanslag er wel, dan kan je binnen 6 weken na datum van de aanslag bezwaar maken. Zijn deze 6 weken voorbij, dan kan je een verzoek tot herziening indienen. Deze herziening moet dan aangevraagd worden binnen 5 jaar na het jaar waarop de aanslag betrekking heeft.
- Normaal gesproken geldt dat je maar 6 weken na dagtekening van een aanslagbiljet bezwaar kunt maken tegen de WOZ-waarde. Echter, erfgenamen kunnen het hele jaar door de WOZ-waarde laten aanpassen. Hier zijn wel enkele voorwaarden aan verbonden, zoals het feit dat het aanslagbiljet dan nog op naam van de overledene moet staan. Echter, ook wanneer het aanslagbiljet al op naam van de erven staat zijn er nog diverse opties. Wij kijken graag met je mee en geven kosteloos en vrijblijvend een advies.
- Voor de verdeling van de erfenis is het recht van toepassing van het land waar de overledene woonde. Dus niet het land waar je als erfgenaam woont. Wanneer een inwoner van Nederland komt te overlijden dan zijn de Nederlandse belastingregels van toepassing, tenzij de erflater een testament had opgesteld waarin iets anders is bepaald. Ja, er moet dus in de meeste gevallen erfbelasting betaald worden in Nederland. Let op, sommige landen kennen andere regels.
In principe is de WOZ-waarde leidend voor de aangifte van de erfbelasting. Je mag de WOZ-waarde van het jaar van overlijden of de WOZ-waarde van het jaar ná overlijden gebruiken. In enkele gevallen wordt hier een uitzondering op gemaakt. Bijvoorbeeld bij een serviceflat, wanneer er sprake is van jaarlijkse erfpacht óf wanneer een verhuurde of verpachte woning wordt geërfd. Raadpleeg de Belastingdienst wanneer je er niet uit komt.